La liquidez es esencial para la supervivencia y continuidad de las empresas, pero debemos recordar que esta no es responsabilidad exclusiva del área de tesorería, sino de todas las áreas y actores dentro de la organización.
La Liquidez es una Responsabilidad Compartida!
El flujo de caja depende de la colaboración y eficiencia de cada área. Todos deben comprender su papel en la generación y conservación de la liquidez.
Veamos cual es la ruta del dinero y cómo se puede aportar a mejorar la Liquidez desde cada área, más allá de la Tesorería…
1. Identificar Oportunidades en el Mercado
- Analizar las tendencias del mercado.
- Detectar necesidades y preferencias de los clientes.
- Explorar nuevos segmentos de mercado.
2. Desarrollar Nuevos Productos y/o Servicios
- Organizar el comité de oportunidades.
- Innovar en la creación de productos / servicios basados en las necesidades detectadas.
- Tener el producto / servicio que el mercado está necesitando.
- Reducir los tiempos de desarrollo.
3. Optimizar el Proceso de Ventas
- Ajustar las políticas de cupos y ventas.
- Implementar descuentos estratégicos para aumentar las ventas.
- Ajustar las políticas / condiciones de crédito según el riesgo y el mercado.
4. Gestionar Compras y Abastecimiento
- Ajustar las políticas de compras.
- Negociar mejores términos con los proveedores.
- Controlar los niveles de inventario.
- Adoptar políticas de liquidación / quema de inventarios.
- Evitar compras innecesarias.
5. Producir Eficientemente
- Planificar la producción según la demanda.
- Reducir los tiempos del ciclo de producción.
- Optimizar el uso de recursos.
6. Facturar y Cobrar
- Ajustar las políticas de facturación y cobro.
- Establecer plazos claros para la facturación.
- Automatizar procesos de facturación para mayor eficiencia.
- Monitorear las cuentas por cobrar de cerca.
- Generar cobros empáticos.
7. Recaudar
- Seguir un calendario estricto de recaudos / pagos.
- Tener claras las edades de la cartera y evitar que se ruede.
- Priorizar la recaudación de las deudas pendientes.
- Establecer estímulos para el área de cartera y evitar las instancias de cobros pre y jurídicos.
- Negociar pagos parciales por parte de los clientes.
- Evaluar regularmente la solvencia de los clientes.
8. Gestionar Pagos de Manera Inteligente
- Establecer acuerdos de pago con los proveedores.
- Priorizar los pagos según la importancia del suministro.
- Fraccionar pagos grandes para mantener el flujo de caja.
- Negociar extensiones de plazos de pago cuando sea posible.
- Coordinar con el departamento de compras para evitar interrupciones en el abastecimiento.
Al final el concepto clave es:
Debemos reducir los tiempos del Ciclo Operativo…. un día menos de ciclo es más dinero en la tesorería.
9. Gasto con sentido
- Suspender gastos no necesarios.
- Aplazar las inversiones que no comprometan las ventas o sean habilitadores de estas.
- Invertir en iniciativas que hagan más eficiente la operación.
10. Seguimiento y Evaluación
Establecer un comité de liquidez semanal que se reúna para:
Adoptar el modo liquidez, el cual implica:
- Construir el flujo de caja.
- Gestionar el flujo de caja.
- Revisar los indicadores claves.
- Evaluar el desempeño de cada área en función a la liquidez.
- Ajustar las estrategias según los resultados obtenidos.
- Disminuir los tiempos del Ciclo Operativo.
Indicadores claves:
Para cada acción, se debe definir un indicador de efectividad. Por ejemplo:
- Tiempo de desarrollo de nuevos productos.
- Tiempos del abastecimiento.
- Tiempos de producción o prestación del servicio.
- Tiempos de despacho.
- Tiempos de liquidación para facturar.
- Tiempos de facturación y envíos de factura.
- Plazo de cobro de facturas.
- Rotación de inventarios.
- Calidad del inventario
- Rotación de la cartera.
- Calidad de la cartera.
- Plazo promedio de pagos a proveedores.
- Relación de solvencia.
La Importancia del Gobierno Corporativo
En tiempos de crisis, es fundamental reforzar las prácticas de buen Gobierno Corporativo. Las decisiones deben tomarse de manera estructurada y articulada, con roles y responsabilidades claramente definidos para cada actor. Esto asegura que todas las iniciativas de liquidez estén alineadas con el propósito de mantener a la compañía operativa, evitando esfuerzos aislados y descoordinados.
